第一篇:科技企业融资难点及化解之策论文

一、我国科技型中小企业融资渠道剖析

现在我国科技型中小企业有12万余家,从业职员960多万人,科技型中小企业虽只占我国所有中小企业的3.3%,但却贡献了中国专利的60%和新产物的80%;在现在深圳中小企业板上市的公司中,科技型中小企业占90%。资金是科技型中小企业生长过程中不能或缺的生产要素, 稳固的融资渠道是科技型中小企业生长的主要前提条件。当前, 我国科技型中小企业生长中最突出的问题, 就是资金的匮乏、融资渠道的不畅。从理论上来说,现在我国科技型中小企业可选择的融资渠道主要有: 一是向银行乞贷; 二是在资源市场直接融资,主要是面向社会公众刊行债券和股票; 三是引进风险投资, 主要是获得风险投资基金支持; 四是向亲戚、同伙、内部员工和关联企业乞贷; 五是商业信用; 六是取得政府设立的科技型中小企业创新基金的支持。我国科技型中小企业由于受自身实力和谋划规模等因素的限制,其资金泉源更多地依赖于外部资金。据统计,我国科技型中小企业的外部融资中,银行贷款约占70%,可见,我国中小企业的外部融资渠道是相对单一的。

二、我国科技型中小企业融资难点剖析

(一)科技型中小企业融资难的内部缘故原由

1.科技型中小企业融资的先天劣势

科技型中小企业的谋划组织结构形式多样,产物品种单一,销售回笼不稳固,缺乏优越的、延续的谋划业绩,因此资金盈余者为其融资所需要肩负的风险就异常高。同时,普遍存在财政制度不健全,内部控制较弱等问题,也缺乏足够的财政审计部门认可的财政报表,这也造成了商业银行难以对其发放贷款。

2.科技型中小企业业绩普遍不佳

从融资需求的角度看科技型中小企业,可分为三种类型:一是效益好的中小企业,成为各金融机构争取的客户;二是一些有生长潜力而现在状态一样平常的中小企业,可能受到金融机构的萧条;三是效益差的中小企业,基本无法获得融资。据有关观察显示,在影响银行对中小企业发放贷款的种种因素中,企业的财政状态和谋划水平占有首位,达75%,大大高于其他因素。

3.科技型中小企业信用缺失状态严重

一样平常地,企业信用与企业融资量呈正相关关系。对于效益好、信誉高的科技型中小企业来说,从银行贷款并没有什么障碍,甚至银行还会找上门去求贷款。

(二)科技型中小企业融资难的外部障碍

1.融资社会化支撑系统不完善

科技型中小企业融资的社会化水平仍然较低,突出表现为社会信用制度不健全、融资中介机构不规范、融资担保系统不健全等。科技型中小企业创业之初,对其一样平常不发放信用贷款,只发放抵押担保贷款,要求贷款企业提供及格的抵押品和担保人。然而,相当多一部门科技型中小企业既缺乏抵押品,也难以找到担保。

2.融资市场化水平低

科技型中小企业成长到一定阶段的时刻,往往需要在更普遍的范围内吸收资金以充实自己的气力。在国外,风险投资与资源市场的股权买卖成为其一定的选择,在市场化融资上提供风险投资渠道,利便科技型中小企业面向市场融资,但这需要健全的资源市场。现在由于我国证券市场侧重于对国有企业的服务,且“门槛”太高,大多数科技型中小企业因其规模和业绩限制而很难挤进证券市场的大门。

3.银行信贷治理体制的制约

资金的平安性、流动性、赢利性是银行贷款的基本要求,而科技型中小企业存在过高的谋划风险,使得银行增强对其贷款支持存在自然的难题。从自身利益出发,商业银行在为大企业和中小企业经办贷款营业时,所破费的时间和人力相差无几,但发生的效益显著差别。大型金融机构对地方中小企业领会水平相对较差,银行就不会愿意太过冒险,就不愿为其提供贷款。

三、化解科技型中小企业融资难点的对策

(一)强化政府在科技型中小企业融资系统之中的作用

改造开放以来,我国虽然陆续执行了星火设计、火炬设计、功效推广设计和新产物设计等,促进了中小科技企业的生长,但它们主要集中在支持手艺创新的成熟阶段上,目的在于解决我国科技功效商业化水平较低的问题。在我国风险投资还对照落伍的情形下,这一计谋无疑是准确的。但从长远看,随着科技进步的加速,科技创新和新产物、新手艺、新工艺的研发也加倍主要,政府应逐渐加大这一方面的支持。政府可直接组建为中小科技企业服务的风险投资基金,用以支持中小科技企业的科技创新与开发。在风险投资还不被社会众多人所接受的时刻,政府直接组建风险投资机构,其表率作用是显而易见的,但随着事业的生长壮大,这并不是最佳的选择,相反可能会限制其生长。

(二)构建多元化的科技型中小企业融资新系统

1.努力生长多元化、竞争性的中小金融机构,为科技型中小企业提供资金支持

中小金融机构自然适合为中小企业提供金融服务,并因其规模较小、分支机构较少、立足于地方经济而具有得天独厚的优势。由于信息和买卖成本的问题,中小企业成本最低的金融服务应当来自于中小金融机构。因此,新兴股份制银行、都会商业银行和城乡信用社就应该是科技型中小企业的主要金融服务供应者,但与科技型中小企业的需求相比,其机构数目信贷规模是远远不够的。为了更好地知足科技型中小企业的融资需求,我国应进一步生长多元化、竞争性的地方中小金融机构。

2.改善银行对科技型中小企业的信贷治理办法

现在银行对科技型中小企业的贷款基本上沿用了原有针对大中型企业的治理模式:通过企业的信用等级确定贷款风险水平,通过制订严酷的审贷星散、三级审批制度控制风险,通过要求企业提供担保转移风险。由于科技型中小企业客观上具有点多、面广、量大、风险高、涉及行业多、所有制结构对照庞大等特点,以传统信贷方式举行治理难以掌握风险,且手续庞大、治理成本较高。因此,需要连系科技型中小企业自身特点,以企业生长潜质、手艺领先水平、市场开发潜力、企业还贷能力、企业退出机制等为主要审贷尺度,完善贷款治理方式及风险评估手艺。

3.连系科技型中小企业的谋划特点,创新银行信贷担保方式

针对科技型中小企业一样平常资产规模较小,且主要是无形资产的特点,可以实验担保抵押方式发放贷款。第一,开展知识产权担保融资贷款。科技型中小企业通常拥有较高的手艺水平,但缺乏土地、不动产等传统的可以用作抵押的物品,可以思量以知识产权作为担保品替换传统的物质担保。第二,凭据订单数目,确定贷款额度。第三,开展动产担保贷款。以企业的原材料、半产物、产物库存等动产作为抵押物发放贷款,对银行来讲是一种可以思量的贷款方式。

(三)完善风险投资运行机制,为科技型中小企业融资提供主要保障

1.拓宽风险投资资金泉源

从我国现在情形来看,许多风险投资的主角仍是政府,或者是带有显著的行政色彩。西方国家风险投资的资金泉源多数来自机构投资者,好比美国是风险投资业最为蓬勃的国家,据1995年统计,风险投资的资金泉源中,养老基金占38%,基金会和捐赠金占22%,银行与保险公司资金占18%,小我私家占17%,其他占5%。现阶段,一方面,我国政府应抓紧制订响应的优惠政策和优惠措施,指导社会资金向风险投资业的投入;另一方面,要努力缔造条件,允许证券公司、保险公司、养老基金等机构资金介入风险投资。

2.完善社会中介机构和风险投资网络

由于我国科技型中小企业与风险投资者缺乏有用的相同渠道,许多好的投资项目得不到风险资源的支持,而大量的风险资源又找不到好的投资偏向。因此,借鉴美国、加拿大等国风险投资生长的履历,我国应尽快着手确立和完善为科技型中小企业服务的社会中介服务机构和投资信息交流网络。

3.确立多层次支持科技型中小企业生长的政策执法系统

世界银行投资环境局2003年对全球120多个国家投资环境举行了观察,在影响中小企业(主要是指私人企业)融资效率的因素中,信贷人权力珍爱和私有产权珍爱这两项因素远远超出了信用系统、金融机构数目、利率市场化等其他外部条件。有关部门对海内中小企业的信贷权力珍爱效果也做了观察,效果解释:产权改造早且做得好的区域,金融机构愿意努力地为中小企业创新一些融资工具,使其获得了空前的生长;产权珍爱差的区域,企业逃债严重、银行惜贷加剧,银行的信贷结构进一步恶化。

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第二篇:高校中小科技企业融资障碍剖析论文(大全)

摘要:现在我国的高校中小科技企业融资渠道不畅,融资方式单一。文章首先先容了高校中小科技企业常用的融资方式,然后从企业内外两个方面剖析了其所面临的种种融资障碍。

关键词:高校;中小科技企业;融资;信息纰谬称

高校中小科技企业作为我国高校科技产业的主要组成部门,近年来生长迅猛,部门企业已取得骄人的业绩,成为高科技创新领域的生力军。然而,由于受到种种内外因素的制约,特别是由于资金短缺,更多的高校中小科技企业的生长遭遇难题,并未到达其掌握的创新手艺应回馈社会和企业自己应有的效应。高校中小科技企业在举行融资时却遭遇种种障碍,融资难已成为阻碍其生长的主要因素。

一、高校中小科技企业常用的融资方式

(一)自有资金投入

高校自有资金投入是我国高校中小科技企业最主要的融资方式之一。在我国高校科技企业的生长实践中,企业的启动资金大多数来自于高校及高校产业团体的自有资金投入。这种方式有利于高校介入到企业的谋划治理中,从而有利于实现高校科技功效产业化,也能为高校缔造一定的经济效益。同时,高校自有资金投入,企业不需要对外支付利息和股息,不会发生融资用度,也不会削减企业的现金流量。除高校母体的自有资金投入以外,随着企业的生长,高校中小科技企业将自己的权益性资源不停的注入企业,通过自身积累举行内部融资。

(二)银行贷款

现在高校中小科技企业一样平常将银行贷款作为企业外部融资的首选方式。我国绝大多数高校中小科技企业的欠债方式是短期的银行乞贷和商业信用,一样平常很少有历久欠债。由于高校中小科技企业很难找到其他更好的融资渠道,银行贷款成为其另一主要的融资方式。

除了上述两种常用方式外,高校中小科技企业也在实验其他的融资方式,如风险投资、股权融资等,但这些方式在现阶段受到种种限制,在现实中应用不多。

总的来说,我国的高校中小科技企业现在的融资渠道不畅,融资方式单一。绝大多数高校中小科技企业只能选择内部融资和银行贷款这两种方式,资金泉源异常少,大大约束了企业的生长。

二、高校中小科技企业融资障碍剖析

(一)企业自有资源金严重不足

高校中小科技企业的初始规模多是由系办、院办研究所生长起来的,高校对其的资金投入异常有限。数年来,国家对高校用教学经费投资举行企业举行了宏观调控,况且高校是财政拨款的事业单位,自己资金紧缺。而且高校经费是国家非谋划性资产,而高校科技产业资金是谋划性资产,前者不能随意划拨给后者。另外,我国高校科技企业普遍存在着上交学校利润与缴纳国家税收的双重义务,使得企业的积累剧减,企业谋划资金泛起难题,企业内部融资障碍许多。

(二)信息纰谬称引起信用危急和逆向选择问题

信息纰谬称是金融市场上常见的征象,而高校中小科技企业的信息纰谬称和道德风险问题比大企业加倍严重。由于大企业的公然信息许多,金融机构获取相关信息的成本对照低。而高校中小科技企业的信息基本上是内部的,具有非透明性,导致高校中小科技企业在追求贷款和其他外部资源时很难提供相关的信用信息。由于信息纰谬称,企业外部投资者处于很被动的局势。一些高校中小科技企业在举行信息披露时,往往“扬长避短”,甚至泛起信息敲诈的情形,最后直接损害了高校中小科技企业的群体形象,导致群体信用危急。另外,高校中小科技企业多处于初创阶段,由于创新自己的不确定性,手艺先进性界限的模糊,从而无法提供相关信息的正确资料,而且就算这些企业能提供这些相关资料,其真实性和完整性在银行眼前也大打折扣。由于信息纰谬称问题的存在,银行在对企业举行信用评级时,对中小型科技企业的评价一样平常鉴定于D级客户。若是是信用贷款,对高校中小科技企业就异常晦气。信息纰谬称还会导致逆向选择的发生。银行为了严酷控制自身的贷款风险,削减信贷中的逆向选择和道德风险问题,一定会削减对高校中小科技企业的贷款。

(三)银行贷款异常有限

高校中小科技企业举行外部融资一样平常首选银行贷款,然则银行为了提防金融风险,1998年以来普遍推行了抵押、担保制度,贷款条件越来越严,固定资产贷款越来越少,流动资金贷款限期越来越短。商业银行贷款许多是凭据企业的资信情形来决议的。而高校中小科技企业大部门规模小、知名度不高、信用等级较低、市场远景不明朗,再加上信息纰谬称征象的存在,导致银行对高校中小科技企业放贷的风险与收益纰谬称,即银行以贷款投入企业,一旦失败将会损失贷款的所有本金和利息;而投资乐成,则岂论投资的收益有多高,银行也只能收回本金和利息。另外,越是科技含量高的产物和项目,风险越大。银行为了规避风险,在强调贷款平安性的前提下追求投资收益,若是对企业的生长远景不领会,自然不会容易放贷。因此,银行贷款与高校科技企业的运行特点相悖,银行难以为高校中小科技企业提供可连续的融资。

(四)企业自身素质存在不足

高校中小科技企业脱胎于高校,其治理者大部门是高校科研队伍中的教学职员,这些人具有较强的科研能力,然则市场意识不强,对企业的谋划治理显得有些乏力,治理水平低下。另外,高校中小科技企业还普遍存在装备落伍、产业组织不合理、社会分工和专业化水平低、产物不够成熟等问题。从企业的财政状态来说,高校中小科技企业欠债率高、流动欠债比率高、内部积累偏低,其扩张能力和历久偿债能力有限,不能吸引外部投资者,也缺乏内部融资的能力。

(五)政策和社会环境的制约

1、金融垄断制度存在。随着我国经济制度的改造,民营企业、高手艺企业、股份制企业迅速崛起,然则我国的金融市场基本上照样由国有银行垄断谋划。融资款式与经济增进款式之间严重纰谬称,金融资源设置处于一种低效率状态。金融垄断形成两个歧视,所有制歧视,仍以国有企业为服务重点;规模歧视,仍以大、中型企业为服务重点。高校中小科技企业融资服务系统缺位。

2、资源市场系统不健全。我国缺乏分级生长的资源市场。我国资源市场从降生的那天起,股票刊行额和上市公司选择就受到规模限制,这些硬性条件是高校中小科技企业达不到的。虽然我国证券市场于2004年6月25日启动了中小企业板。但现在中小企业板无法真正为中国的中小企业服务,由于中小企业版的上市尺度与沪深两市的上市尺度没有区别。这些使得高校中小科技企业基本不能能到资源市场举行融资。

3、风险投资

生长缓慢。我国风险投资业市场化水平不高,风险投资制度不相符国际惯例,风险投资业生长的外部环境不完善,缺乏响应的执法法规(如信托法)来制约,而且风险投资主要泉源于政府拨款,形成了一种政府主导性的生长模式。由于资金泉源有限,规模普遍偏小,难以到达涣散风险、确立适度的投资组合的运作目的。同时尚未形成一个完整的风险投资的退出机制,使许多海内的风险投资资金大量滞留在生产领域,也使外国的风险投资者望而却步,晦气于拓宽高校中小科技企业的融资渠道。

高校中小科技企业应该成为推动我国科技产业化历程和经济生长的生力军,然则,由于现在融资障碍颇多,融资难题重重,大大影响了它们的生长。只有为高校中小科技企业拓宽融资渠道,提供更多的融资方式,才气真正解决其资金短缺的瓶颈问题,高校中小科技企业才气取得更快的生长。

参考文献:

1、王雄伟.高校科技企业产业资源运营研究[M].宁夏人民出版社,2006.2、鲍晓慧.高校靠山的中小型科技企业融资计谋剖析[J].科技进步与对策,2006(12).

3、彭十一.我国中小型科技企业融资障碍剖析[J].经济师,2006(4).4、陈国强.高校科技企业融资研究[J].治理科学,2006(5).

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第三篇:辽宁省中小企业信贷融资情形观察 及商业银行的应对之策

辽宁省中小企业信贷融资情形观察 及商业银行的应对之策

泉源: 作者: 时间:2010-08-19 【大】 【中】 【小】

中小企业是我国国民经济和社会生长中的一支主要气力。近年来,辽宁省中小企业生长迅速,已达33.5万户,占辽宁所有企业的99%,缔造的GDP占全省的55%,但近年受国际金融危急的影响中小企业生长的晦气因素显著增多,相对大企业来说,中小企业在融资方面所处的弱势职位更为显著,而融资难、贷款难问题则变得更为突出。

一、辽宁省中小企业的贷款需求与供应现状考察

1. 普遍存在贷款需求,但差别行业的中小企业对贷款的需求水平各不相同。凭据辽宁省中小企业厅2008年8月对辽宁省14个市年收入(或总资产)在5亿元以下、漫衍在传统制造业(包罗纺织、家电、钢铁、机械、修建建材)、新兴制造业(包罗汽车、医药、信息、环保)、流通业(包罗商业、外贸、批发、零售)和服务业(包罗旅游、文化、体育、房地产)的100家企业的问卷观察,以及访谈325位企业厂长、司理,效果解释,中小企业总体普遍存在强烈的贷款需求,原本就处于信贷融资瓶颈状态的中小企业,由于金融危急的影响和国家宏观政策的调整,更是面临极大的资金短缺压力。

在被观察的中小企业当中,现在已向银行贷款的企业占48.5%,未来需要贷款的占90.5%。现在已贷款的纺织和食物企业占观察数的80.4%,未来需要贷款的企业占56.5%。纺织和食物等行业虽有一定的贷款需求,但多数企业业绩欠好,还贷能力差,不是银行信贷重点挖掘的工具。新兴制造业的中小企业已贷款和往后需要贷款比例划分为50%和94.2%,贷款缺口到达44.2%。这些行业虽然不像纺织类传统制造业产物那样在普通人生涯中高频率泛起,知足人们的基本生涯需求,但却提供知足人们更好生涯需求的产物,其消费额在社会需求中占有着越来越大的比重。

相对于制造业,流通业的中小企业已贷款和往后需要贷款比例划分为

29.2%和95%,贷款缺口到达65.8%。从商业对国民经济的贡献率来看,美、日划分到达了21.7和13.9,而中国只有8.2%,随着流通体制改造的不停深化,物流基础设施的不停现代化、信息化,流通业生长潜力伟大。服务业的中小企业已贷款和往后需要贷款比例划分为32.5%和100%,贷款缺口到达67.5%。辽宁省服务业一直滞后于制造业,急需大量的资金和手艺投入,往后服务业将会成为辽宁省投资的重点领域。

这些企业贷款的限期结构倾向于中短期,绝大多数中小企业需要短期或中期贷款,主要是为领会决企业暂且性的流动资金周转、手艺改造和产物开发过程中的资金需求。从贷款的知足度来看,规模越小的企业,贷款需求越强烈,但也正由于规模小,谋划治理素质较低,随意性大,财政制度不规范,同时也难以提供相符条件的抵押品,因此,贷款乐成的可能性越小。

2. 贷款供应渠道和规模正在快速扩张。辽宁省中小企业贷款泉源仍是国有大型商业银行占绝对主导职位,但股份制商业银行也在逐步扩大贷款规模,辽宁省都会商业银行和小额贷款公司的融资放置则起了主要的弥补作用。2009年9月,《辽宁省促进中小企业生长条例》宣布,要求对中小企业相符国家产业政策、有市场生长远景、手艺含量高、经济效益好的项目,在相符信贷条件的前提下,优先提供信贷支持,都会商业银行年新增贷款用于中小企业跨越规

定比例的,由同级财政给予奖励。辽宁省中小企业厅与广发银行沈阳分行签署了互助协议, 配合执行为期3年、规模为100亿元的中小企业信贷设计,还接纳“多家银行对一个市、一家银行对多个市”等灵活多样的对接方式,通过与国家开发银行配合组建的省中小企业融资平台,征集、考察和筛选贷款项目,对成熟项目举行重点服务,使企业尽快获得贷款。这些利好政策的宣布和利好行为的推进在显著扩大辽宁省中小企业的信贷供应渠道和信贷供应规模。

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二、辽宁省中小企业的还贷能力剖析

就还贷能力的崎岖而言,中小企业所面临的生计风险起着决议性作用。共有三方面的风险存在:一是国家和区域宏观经济政策调整和更改所引起的政策性风险;二是行业更改风险;三是治理风险和谋划风险。在这些风险当中,治理风险和谋划风险极易引发无力还贷风险。

治理风险是大多数中小企业夭折和很难长大的泉源。由于家庭式治理方式导致以小我私家忠诚度为治理纽带,加之重营业谋划,轻治理控制,特别是中小企业普遍存在短视行为,重视有形资产和短期利益,对无形资产和长远利益思量很少,缺乏优化种种资源设置,因而削弱了企业整体控制能力,从长远看势必会影响其还贷能力。

中小企业的谋划风险是因生产谋划方面的缘故原由给企业盈利带来的不确定性。这次国际金融危急的发生导致世界经济下滑、需求下降,造成出口订单削减的风险,进而引发辽宁省一些以出口为主的中小型企业销售难题,货款接纳风险加大,盈利水平降低甚至亏损,开工率显著下降。受国际金融危急的影响,抚顺挖掘机有限公司的抚挖重工履带式起重机产物的国际市场营销受到了较大的打击;辽宁高可电瓷电器制造有限公司产物的价钱平均下降了10%左右,企业的利润下降许多。企业关联方的不良谋划行为也增添了企业的谋划风险。此次金融危急由于进口国经济衰退,企业和小我私家支付能力下降,信用降低,泛起支付难题,产物出口到货后不能实时收回货款导致企业泛起贷款接纳风险。这些谋划风险的存在都影响到中小企业作为债务人的还款能力。现实上,中小企业的谋划情形与还贷能力直接相关。凭据典型观察,中小企业的还贷能力有三个显著的特征:一是对自身还贷能力的评价普遍较高,现实还贷情形比外部观察和评价的效果要好,解释中小企业的信用可靠,希望能和银行确立历久稳固的互助关系。二是新兴制造业和服务业还贷能力要比传统制造业强。三是年收入在100万元以下及年收入在1亿元以上的中小企业还贷能力要强一些。由于前者贷款金额一样平常较小,贷款利息不会成为企业太大的肩负;后者的生长已经从快速生历久进入相对稳固期,虽然贷款数额较大,但还贷风险并不大。

三、改善与完善中小企业的信贷计谋

只管国际金融危急让许多中小企业面临逆境,但中小企业的生长空间和远景依然异常广漠,以是任何一家商业银行都不能不关注中小企业的高成长性带来的生长时机,也不能不继续努力探索与占有这块领地,可是与当前中小企业的快速生长、与中小企业对信贷资金的伟大潜在需求相比,商业银行在制订与执行中小企业信贷政策上都还存在许多不足之处,如对拓展中小企业市场的重大意义熟悉不足,对中小企业的信贷政策过于简朴,也缺乏适合中小企业融资特点的金融产物,更缺乏有履历的中小企业市场营销专业职员等等。这些问题的存在,迫切需要商业银行进一步调整生长思绪和谋划理念,改善完善激励机制,制订更为详细的有针对性的政策措施。

1. 提高对拓展中小企业信贷市场主要性的熟悉。商业银行要充实熟悉到,

从现在以大型企业为主,兼顾中小企业,逐步转向以中等企业为主,兼顾优质大型企业和成长性好的小型企业两头,将是商业银行特别是股份制银行客户结构更改的一定趋势,也是其拓展生计与生长空间的选择。努力拓展中小企业客户,有利于进一步改善商业银行辽宁省分行的客户结构,特别是增强向大型特大型客户上下游关联中小企业、协作企业的营销,不仅可以延伸银行服务价值链,而且也有利于进一步牢固、维护和深化与优质大型特大型客户之间已经确立起来的优越互助关系。

2. 制订更为详细的中小企业信贷政策指引。进一步增强对中小企业的市场调研,提高政策指引的针对性和可操作性。详细可思量由总行划分制订中型企业和小型企业信贷政策指引,而且凭据辽宁省差别的经济生长区域划分制订差别的中小企业尺度,像向阳和铁岭这样的经济不甚蓬勃的区域,中小企业的尺度要在国家尺度的基础上调高。商业银行辽宁省分行可凭据总行的政策指引精神,因地制宜,制订本行的中型企业和小型企业信贷政策, 形成辽宁省中小企业信贷政策指引系统。

3. 进一步深化信贷治理体制改造,逐步确立中小企业信贷治理体制。与国有大型企业相比,中小企业特别是小企业具有谋划规模小、谋划稳固性差、治理不规范、财政制度不健全、报表数据不准确、单笔贷款规模小、短期性暂且乞贷多、还款周期短、可供抵押品少等特点,在被观察的中小企业中,“贷款申请程序繁琐,审批时间过长”和“要求担保、抵押及借贷条件太过苛刻” 被认为是影响中小企业贷款市场发育的两大主要障碍。为此,要逐步确立适合中小企业贷款特点的信贷审查审批流程,简化审批程序,改善服务方式,提高对市场的快速反应能力,同时逐步确立信贷审批过程中的激励机制,对控制中小企业风险对照好的分支行和专业信贷审查审批职员,可以适时调高授权权限。

4. 深化与中小企业信用担保机构和其他中介服务机构之间的互助。进一步深化与中小企业信用担保机构和其他中介服务机构的互助,降低谋划成本和谋划风险。为中小企业提供信用及其他中介服务的机构自己的组成及功效也是极其庞大,主要为中小企业提供工商注册挂号、商标注册挂号、资格认定、项目评估、资产评估、信用评估及担保、报关报税、年审审计、记账查账、执法顾问等方面的署理服务或咨询服务等。增强与社会中介机构的互助,有利于与中小企业确立更普遍更便捷的联系渠道,有利于获得更多、更充实、更准确的信息,有利于降低因信息纰谬称性而带来的潜在风险,有利于为中小企业提供更适合其谋划特点的厚实多样的金融产物与金融服务。

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第四篇:谈企业内部银行的治理及融资论文

资金对企业的主要性就像血液对人体一样,在企业的运行中占有焦点职位。若是企业资金缺乏,就会严重影响企业的正常谋划运作和可连续生长,使企业损失生计能力。因此,若何治理好企业的资金是我国企业改造后所要解决的主要问题,关系到企业的生死存亡。然则,由于长久以来的体制坏处,资金的涣散治理成了普遍征象,给企业未来的生长带来隐患。为了提高资金行使率,各行业都对企业资金治理模式举行了探讨。确立团体内部银行成了最佳方案。

一、 内部银行

内部银行即对内的银行,是为了更好地治理涣散资金而模拟外部银行的机制确立的一种新型的治理制度,是企业内部治理的一部门,为团体利益服务,在集中治理的基础上,通过对团体内部资金的转账、结算、调拨以及对外引资、治理贷款、调治各部门利益以及提供资金信息等,为企业未来生长提供一系列的金融服务。这种治理制度,较之改造开放前的旧模式,其优点主要表现在:

(一)较高的资金行使率

内部银行直接在企业内部举行集资、分配,节约了外部流通所造成的财政虚耗,在节约的同时,聚集闲散资金再投入生产,用以“开源”,使得资金行使率大幅度提高。通过内部银行的治理,企业的资金在外部银行被高度集中,也为一些企业的谋划事情所需开立相关资信证实提供了保证。

(二)完善了企业的治理

内部银行统一治理企业资金,在内部结算方面降低内部买卖成本,对各部门财政问题的处置变得实时、快速,提高了企业运作效率。

(三)改善了资金看法

内部银行的优越性,使得企业充实熟悉到这种治理模式的合理、高效以及经济效益,在各种企业中获得了普遍应用。

企业内部银行的确立,与企业的体制与治理方式的改造是分不开的。企业改造后,在组织结构、产权结构、外部市场环境以及外部资金环境方面发生的转变,都促进了这一治理模式的确立。

二、 资金治理的差别模式及未来生长趋势

内部银行的资金治理多数是高度集中式治理,借助现代信息手艺手段,随时掌握、监控公司的财政状态和现金流动。凭据团体财政治理的分权与否,内部银行的治理可以分为三种模式:高度集中模式;相对涣散模式;涣散模式。

(一)高度集中模式

这种模式主要是指通过统一采购原材料集中治理资金。这样有利于削减采购过程中的虚报征象,节省开支,并可行使大规模的采购而获得价钱优惠。 这种模式需要确立信息和市场监视机制,才气保证资金的使用效率,控制资金使用成本。

(二)相对涣散模式

这种模式适用于特大型企业团体,尤其是确立了多个子公司的企业。由于各子公司在生产谋划内容上有较大差异,在相对涣散的模式下团体对外融资及纳税,各个子公司的资金在统一的内部银行开户,各子公司通过内部银行调整资金行使,既节约了流动资金占用,又降低了企业团体因对外流动资金贷款造成的财政用度。

(三)未来生长趋势——松散模式

内部银行举行资金治理的这种模式,主要是为企业内部的资金流通与结算事情服务,内部银行也真实地扮演着银行的角色,但只是在团体内部流动。这种模式要求将团体的流动资金存入内部银行,而且将一部门资金作为内部银行的准备基金,以应对突发情形。同时可以面向内部成员或者子公司执行贷款服务,固然这种贷款的利率与外部银行是不一样的,也因此有更大的自由度。这种模式现在我国企业团体尚不多见,笔者的事情单位现在就是接纳这种资金运作模式。这将有助于整个团体的资金运转,使得资金一直为团体的运营状态服务。这种模式的生长空间对照大,在未来必将成为企业尤其是特大企业举行资金治理的主要方式。因此,要生长好这种治理模式,笔者简朴提出了一些建议:

1、 完善内部银行的财政规章制度和治理流程

团体公司在确立内部银行后,必须对内部银行的资金流转制订相关的规章制度,通过制度来约束和规范资金流转的操作程序,对内部银行不合理的流动,团体可以直接接纳行政措施加以整改,使内部银行的运作确立在规范有序的治理之中。

2、确立高效平安的资金治理网络

由于这种模式的主要介入成员是团体的各个机构以及各个子公司,由于办公地址差别,以是对资金运作的高效性也提出更高的要求,不只需要壮大的网上银行支付平台,还需要团体内部有通畅的网上审批和票据通报、调阅流程,要求信息共享、通报实时,这就需要确立高效平安的资金治理网络,并具备营业能力强的网络治理职员。

3、确立一支高效的财政治理团队

建设团体公司内部银行的过程中,需要高素质的财政职员。团体公司可以通过团体内部选拔、校园招聘、社会招聘的方式,保证内部银行的人才资源,从而保证内部银行的顺遂运转。

三、企业融资的主要目的及方式

融资就是企业吸引资金与行使资金的总称,是企业凭据自己的生长需要,通过科学的信息平台筹集、行使资金的理财行为,而且伴随着团体规模的扩大以及生长速度的提高而增添。企业要高度重视融资风险,充实施展资金的杠杆作用,有用、合理地设置和使用所融资金;与银行保持优越互助关系,选准种种渠道做好融资事情。

(1)企业融资的主要目的是获得生长资金,扩大生产规模,取得更大的经济效益,即以钱生钱。凭据马克思主义经济学原理,资源的积累一定导致财富的集中。企业在获得谋划利益后,为了获得更大的利益,一定会将所得利益投入再生产当中。这种再生产,能够扩大企业的盈利规模,促进团体营业的有序扩张,占有更大的市场份额。

(2)为企业的可连续生长做计划。企业融资,基本在于获得资金用以支持企业生长。企业融资一方面通过内部银行的资金治理,节约资金,节省开支,贮备资金,为未来生长做资金贮备;属于“节省”;另一方面,企业努力引进外部资金,借力使力,壮大自己的实力,属于“开源”。企业在资金方面,开源与节省双管齐下,合理地控制和扩大企业的资金规模,给企业更新提供足够的资金准备。

(3)改善企业现状。现在的企业最缺失的就是人才。通过融资,可以吸引新的资金,购置新的装备,为企业注入新鲜的血液,同时可以普遍地向社会招揽人才,获得专门人才以及中介机构的辅助,进而提高知名度,获得企业声誉以及更多的互助机遇。

大中型企业若是已经上市,则融资方式就更多,好比刊行债券、向银行贷款、招商引资等,而且有时还可以向国家追求财政支持。虽说大中型企业对照容易获得融资,然则在当今外部金融环境相对重要的情形下,盲目融资所肩负的风险更大。企业必须控制好自己的融资规模,降低利息及筹资用度等,并凭据种种融资方式的优缺点及风险巨细举行选择,思量融资成本及风险这两个因素,为企业的谋划生长设置最合理的融资组合。同时施展内部银行集聚资金为团体内部成员或子公司贷款的职能,使得资金的使用最大化、效率最优化。

企业的内部银行在降低资金运作用度与风险,提高资金运作效益方面施展着主要作用, 与企业团体财政治理的集权水平相适应,使企业能够保持可连续融资的能力。企业资源是企业选择资金泉源、制定融资方案的依据,同时也作为企业凭据预期收益风险转变,动态调整资源结构的依据,在企业的生计生长中处于战略焦点的职位。资源融资作为获得企业资源的主要方式,是企业生长过程中的关键环节。无论是大型照样中小型企业,都需要重点解决企业的融资问题。

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第五篇:国有企业资产治理的难点及解决路径论文

摘要:国有企业是我国经济化建设的主要组成部门,是国民生产总值连续增进的动力泉源。本文主要剖析了当今市场经济下国有企业资产治理的难点,并从治理体制、治理意识和信息化建设等多个方面有针对性的提出了详细的优化路径,希望能解决我国国有企业资产治理中存在的诸多问题,促进社会稳固和经济的连续生长。

关键词:国有企业;资产治理;优化路径

随着经济的迅速生长,我国国有企业的资产也在不停的积累,然则我国的国有资产法并不完善,对这些资产的治理也还没有确立起一套明确且科学的治理机制,这导致国有资产的买卖和转让存在许多破绽。因此,优化国有企业的资产治理已经成为社会各界普遍关注的问题,需要从各个方面入手解决。

一、国有企业资产治理的难点

1.国有资产治理监视机制不健全

现在,我国许多国有企业仍然没有确立一套完善的资产治理监视机制,导致部门治理者不重视企业资产治理事情,甚至不根据划定行事,在处置资产过程中难免会泛起一些不必要的破绽。好比,某些国有企业的治理者在举行资产的转让时,不按划定向相关的部门申报,从而导致一些国有资产在转让过程中产权关系不明确,甚至泛起资产流失的征象。更为严重的是,一些治理者行使监视机制的不完善低价出售甚至无偿出售国有资产,从中获取不正当的利益,这些都是监视机制不完善所带来的坏处。

2.重预算申报,轻一样平常治理

我国国有企业资产治理事情中的一个主要问题就是多数治理者重视预算申报,却忽视了最本质的一样平常治理事情。国有企业的资产之以是特殊,就是由于其“国有”的特质,因此,我国相关执法中明确划定:国有资产的购置、使用以及维护都要根据相关的程序举行审批。在现实事情中,多数治理者都可以做好申报事情,实时申请预算,然则对资产的一样平常治理却并不重视,治理事情不到位,这自然引发了国有资产处置中的许多问题。

3.内部资产治理不规范

企业内部资产的处置包罗三个方面:资产的设置、资产的使用和资产的处置。企业的治理者作为资产处置的主体,在事情中却存在许多问题。如在资产的设置方面,一些治理者经常不举行观察研究就随意对资产举行分配,导致许多资产不能物尽其用,不能施展最大的效用;在资产的使用过程中,一些事情职员的会计核算事情不到位,核算方式不够规范,因此资产不能获得妥善的治理;最后,在资产处置事情中,许多资产经常还未经由专业机构的价值评估就被低价处置,资产产权的转让也经常不根据正规程序,没有正规的审批文件。这些不规范的内部资产治理行为会导致资产的大量流失,造成不必要的虚耗。

4.国有资产使用效率低下

国有资产使用效率低下主要体现在两个方面:一是资产所属于国家,因此在企业的谋划过程中,资产的治理控制权难以明确到详细的部门,各个部门之间对资产的治理意见不统一,导致国有资产不能被很好的行使,甚至回报低于投入;二是我国现在还存在着资产闲置的征象,一些治理人将一些还未投入使用的固定资产举行报废处置,却申报资金购置新的固定资产,从而知足自身的私利,这就大大降低了资产的使用效率。

二、国有企业资产治理的优化路径

1.完善国有资产治理体制

完善国有资产治理体制是优化国有企业资产治理的主要义务。国家要尽快制订相关的执法法规,对国有资产举行分级治理,明确国有资产的所属权归国家所有,政府和企业只有设置的权力,不能随便处置。企业要确立一套完善的治理监视机制,建立监察部门,对资产购置、使用以及维护的各个环节举行准时抽查。好比,可以划定每个部门每月填写固定资产挂号表,以便监视职员将挂号表与实物举行核实,从而更好的监视国有资产的转让、报废事情,制止了资产的过分流失。国有企业在购置所需资产时,要做好市场观察事情,参考企业的资金现状,再做出决议。资金的申请要相符国家所划定的流程,并做好一样平常资产治理事情,从而提高资产的行使率,施展其最大的效用,维护企业的基本利益。

2.强化预算治理意识

国家财政资金是国有企业资产的主要经济泉源之一,因此强化预算治理意识也是主要的国有企业资产治理的优化路径。预算治理事情要注意以下几个方面:一是财政部门要对国有企业申请的预算举行严酷的审查,判断企业是否真正需要申报的预算数额,确定没有虚伪的申报信息之后再对预算举行批准事情。二是企业要自动将预算事情渗入到一样平常的资产治理事情当中,使得两者相互影响,相互依存,从而提高事情效率,更准确的申报预算数额。三是施展预算事情的详细作用,使其为资产治理事情的详细决议提供主要依据,从而提高国有企业的资产行使率,制止决议失误。

3.增强基础治理

国有企业的资产治理要从基础出发,从细节入手。企业应当凭据当前的经济环境和企业自身的生长需求来制订合适的资产治理目的,从而在市场经济中捉住生长时机,降低财政风险。为了提高企业的竞争能力,企业应该自动改变上级约束下级的治理模式,让企业的各个部门凭据需求更为自由地相互交流、相同,以更利便合理的行使种种国有资产。同时,政府部门要自动推进股权多样化,生长夹杂所有制经济,推动国有企业的上市,从而使得国有资产进一步资源化,这有利于整个经济市场的历久生长。

4.明确产权关系,妥善处置权责利关系

明确产权关系国有企业资产治理改造的目的之一,然而,现在许多企业还存在产权不清楚、责任不明确的问题。企业应当将资产治理事情详细到某个部门甚至某几个员工,以增强资产治理者的责随便识,从而促使其做好资产治理事情。同时,要将资产治理事情的绩效与相关治理职员的人为分红甚至职位升迁挂钩,做到有奖有罚,一旦泛起严重的资产流失问题,就要实时与治理职员举行相同,做好处置,这样一来,就可以制止大量治理职员为了自身的经济利益而恶意低价转让国有资产的征象了。

5.增强资产治理的信息化建设

随着计算机手艺的普及,信息化建设渗透到生涯的各个方面,施展了伟大的作用,资产治理事情也不破例。行使信息手艺来治理资产,可以大大的提高事情效率和事情质量,从而促进资产治理事情的顺遂开展。好比,当某个国有企业的资产数目由于转让或者报废发生更改时,治理者可以实时将其更改的数目和处置的方式输入计算机,更高一层的领导者就可以通过壮大的网络平台领会到资产的处置状态,监视职员也可以实时对其举行羁系,从而实现动态治理。

现在,我国国有企业的资产治理事情还存在着许多问题,一样平常的治理事情不到位,治理流程也不够规范,这造成了部门资产的流失。只有增强预算治理意识,完善治理体制,从基本事情出发明确产权关系,增强信息化建设才可以提高资产的行使效率,进一步促进企业的历久生长。

参考文献:

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[5]廖红伟.国有企业深化改造与规范治理———“2014中国国有经济生长论坛”综述[J].马克思主义研究,2015(02)

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